In primo luogo, calcolare l'interesse sul vostro conto bancario giornalmente ha più senso perché il vostro saldo in un conto bancario tipicamente fluttua durante il mese: cioè, voi fate depositi e fate prelievi.
Se la banca calcolasse l'interesse solo alla fine del mese, diciamo, in base al vostro saldo in quel momento, allora potrebbe non essere giusto né per voi né per la banca. A seconda che il vostro saldo di fine mese fosse più alto della media o più basso della media, o voi o la banca ne uscireste vincenti. Quindi, calcolando l'interesse giornalmente la banca sta, in effetti, arrivando ad un ammontare di interesse su una qualche forma di saldo medio, che è più giusto per entrambi.
Tuttavia, anche se l'interesse può essere calcolato giornalmente, è tipicamente accreditato sul vostro conto solo una volta al mese. Immaginate il casino che farebbe il vostro estratto conto se fosse accreditato ogni giorno!
Per quanto riguarda il calcolo degli interessi in Excel, date un'occhiata alla funzione EFFECT() . Vedere anche Come calcolare l'interesse composto per un periodo intra-anno in Excel . Per esempio, se il tasso di interesse annuale nominale fosse del 5% e si volesse sapere qual è il tasso di interesse annuale effettivo con la capitalizzazione mensile, si scriverebbe =EFFECT(0.05,12), che produrrebbe 0.051161898, ovvero ~5,116%.
Una forma più lunga al posto della funzione Excel EFFECT() è quella che si trova spiegata su Wikipedia - Interessi delle carte di credito - Calcolo dei tassi di interesse , cioè la formula EAR = (1 + APR/n)^n -1. Oppure, in Excel, =POWER(1+0.05/12,12)-1 per corrispondere all'esempio di cui sopra. Rende anche 0.051161898.
Tuttavia, ognuno dei metodi di cui sopra per calcolare il tasso d'interesse annuale effettivo è appropriato solo se si vuole conoscere il valore futuro a qualche anno di distanza ma senza alcun afflusso o deflusso. Una volta che avete una situazione in cui state facendo depositi o prelievi, vorrete creare un foglio di calcolo che calcola l'interesse giornaliero e lo aggiunge al saldo in corso su una frequenza mensile.
Per arrivare alla quantità effettiva di interessi che dovreste maturare per un singolo giorno, dovreste dividere il tasso di interesse originale per 360 o 365. (Le regole della banca su questo possono variare - non sono esattamente sicuro.) Così, l'interesse giornaliero su un saldo di, diciamo, 1000$ sarebbe =1000*0.05/365, che produce 0.13698630 o 14 centesimi se arrotondato al centesimo più vicino. Naturalmente, è necessario conoscere le regole di arrotondamento. Forse l'arrotondamento viene fatto sull'interesse risultante di ogni giorno (prima della somma), o sulla somma dell'interesse risultante del mese. Inoltre, i banchieri possono arrotondare diversamente da quanto ci si potrebbe aspettare. Di nuovo, non sono esattamente sicuro su questo.
Nel costruire un foglio di calcolo per calcolare l'interesse in questo modo, non dovresti aggiungere l'interesse giornaliero al saldo in corso direttamente, ma piuttosto accumulare l'interesse in un punto separato da qualche parte fino alla fine del mese. A quel punto, sommate tutti gli interessi giornalieri guadagnati e aggiungeteli al saldo corrente. Considerate: Se si dovesse accreditare il saldo in corso ogni giorno con l'interesse di quel giorno, allora si starebbe, in effetti, eseguendo un compounding giornaliero. Aggiungendo l'interesse al saldo corrente solo una volta al mese, la capitalizzazione è in effetti mensile, anche se l'interesse è calcolato sul saldo giornaliero.
Ecco un link a un foglio Excel di esempio (*.xlsx) che ho creato per dimostrare quanto sopra .