Ho un Traditional IRA e un Roth IRA. Quest'anno la mia azienda ha introdotto un Simple IRA.
Finché i contributi al Traditional+Roth sono inferiori al limite annuale, posso contribuire a tutti e tre i conti?
Sì, si possono fare contributi a tutti e tre. Tuttavia, potresti non essere in grado di dedurre tutti i tuoi contributi al Traditional IRA e al Simple IRA.
Essere in grado di prendere una deduzione fiscale per un contributo al tuo Traditional IRA dipende da
I piani sponsorizzati dal datore di lavoro includono piani di partecipazione agli utili, piani 401(k) e Simple IRAs, che è quello che hai menzionato. Se la casella “Retirement Plan Box” sul suo modulo W-2 è selezionata, allora lei è un partecipante attivo. Se sei un partecipante attivo, puoi prendere una deduzione fiscale per un importo percentuale, fino al 100%, del tuo contributo, a seconda del tuo reddito e dello stato di archiviazione.
Puoi sicuramente contribuire anche a un Roth IRA. Tuttavia, secondo il * IRS per l'anno fiscale 2011 **:
I contributi a un IRA tradizionale riducono il tuo limite per i contributi a un Roth IRA.
C'è un * grafico ** nella Pubblicazione 509 dell'IRS che ti permette di capire come il contributo al Roth IRA influenzerà il tuo limite di contributo al Roth IRA tradizionale.
Questo presuppone che tu stia facendo contributi a tutti e tre i conti, il Traditional, Simple e Roth IRA nello stesso anno fiscale.
Ho trovato questo documento sul sito dell'IRS. Foglio di lavoro 1-2. Figuring Your Reduced IRA Deduction for 2011-Example 2 Illustrated sul documento implica che sia un IRA regolare che un SIMPLE IRA possono essere ammessi. Calcolano quanto la vostra deduzione IRA è ridotta da vari altri piani.
Inserisci il tuo compenso meno qualsiasi deduzione sul Modulo 1040 o sul Modulo 1040NR, linea 27 (parte deducibile dell'imposta sul lavoro autonomo) e linea 28 (piani autonomi SEP, SIMPLE e qualificati). Se stai compilando una dichiarazione congiunta e il tuo compenso è inferiore a quello del tuo coniuge, includi il compenso del tuo coniuge ridotto dei suoi contributi tradizionali IRA e Roth IRA per quest'anno. Se compilate il modulo 1040 o il modulo 1040NR, non riducete il vostro compenso per eventuali perdite da lavoro autonomo
Non ho ancora trovato una dichiarazione concisa che permetta entrambi nello stesso anno fiscale.
Questo articolo dice che è possibile. Il Simple IRA può influenzare la capacità di dedurre il Traditional IRA dal reddito, quindi l'implicazione è che è simile a un 401(k) in questo senso. (Sto ancora cercando articoli di IRS.gov per sostenere questo)