$65000/anno o $2500 ogni due settimane: Se richiedo 3 esenzioni invece di zero, quanto sarebbe il mio stipendio?

Dai un'occhiata a IRS Publication 15 . Questa è la “bibbia” del tuo datore di lavoro per trattenere la corretta quantità di tasse dalla tua busta paga. La maggior parte dei sistemi di buste paga usa quello che questa pubblicazione definisce il “Metodo della percentuale”, perché richiede meno dati da inserire nel sistema per calcolare correttamente l'importo della trattenuta.

Il metodo di calcolo è il seguente:

1. Calcolare la paga lorda del dipendente per il periodo di paga (salario, mance, stipendio, commissioni, ecc.).
2. Sottrarre tutte le “deduzioni pre-tasse” (premi dell'assicurazione medica, pensione, ecc.). Questa è la “paga netta prima delle tasse” del dipendente.
3. Dividere l'importo di un'indennità W-4 vale ogni anno (per il 2012, è di $3800) per il numero di periodi di paga nell'anno fiscale (ad esempio 26 per il bisettimanale). Moltiplicatelo per il numero di indennità richieste sul W-4 e sottraetelo dalla paga netta prima delle tasse per determinare la “paga soggetta a ritenuta”.
4. Le tasse sono calcolate “a pezzi”; gli importi in dollari fino ad A sono tassati all'X%, e poi gli importi in dollari tra A e B sono tassati all'Y%, quindi la tassa totale per i dollari B è AX + (B-A)Y. Ecco la tabella delle aliquote per il reddito guadagnato nel 2012 su base giornaliera da una persona che si registra come Single:

Nel tuo particolare esempio di 2500 dollari bisettimanali (10 giorni lavorativi/pp), senza indennità e senza deduzioni pre-tasse:

$2500 / 10 = $250 // you're in the 25% bracket
$144.20 * 10 = $1442.00 //amount taxed at lower rates incl. in W/H base
$18.72 * 10 = $187.20 //W/H base for $1442.00
$2500 - $1442.00 = $1058.00 //Amount subject to 25% tax
$1058.00 * .25 = $264.50 //Addtl tax for 25% bracket
$264.50 + 187.20 = $451.70 //Total Fed W/H

Quindi, con zero indennità, il tuo datore di lavoro dovrebbe prelevare 451,70 dollari dalla tua busta paga per la trattenuta federale. Ora, questo non include le tasse statali PA del 3,07% (su $2500 sono $76,75), più altre tasse statali e federali come SS (4,2% sul tuo reddito lordo fino a 106k), Medicare/Medicaid (1,45% sul tuo intero reddito lordo), e SUTA (.8% sui primi $8000). Ma, non si ottiene nemmeno un rimborso su questi quando si compila il 1040 (tranne se si richiedono deduzioni contro l'imposta sul reddito statale, e in un caso eccezionale che richiede di avere due lavori in un anno, raddoppiando così le tasse SS e SUTA oltre le loro basi salariali).

Se rivendicate 3 detrazioni sulle vostre tasse federali, a parità di altre condizioni, il vostro salario imponibile si riduce di 438,45 dollari, lasciandovi un reddito imponibile di 2061,55 dollari. Ancora nella fascia del 25%, ma i salari soggetti a quel livello sono solo $619.55, per tasse nella fascia del 25% di $154.89, più la base di ritenuta di $187.20 equivale a un totale federale di $342.09 per busta paga, un risparmio di circa $110pp. Queste indennità non contano per altre tasse federali, e non so se le tasse statali PA le calcolano.

Sembra strano che tu debba così tanto in tasse con la tua trattenuta effettivamente al massimo, a meno che tu non abbia qualche altra forma di reddito che stai segnalando come guadagni di investimento, mantenimento dei figli/alimenti, ecc. Con nessuno che ti reclama come dipendente e nessuna persona a tuo carico, con l'archiviazione singola, e zero indennità sul tuo W-4 con conseguente ritenuta fiscale di cui sopra, una rapida esecuzione del modulo 1040EZ mostra che i federali dovrebbero doverti $1738.20. Lo scenario peggiore in assoluto di te che vieni rivendicato come dipendente da qualcun altro dovrebbe comunque farti ottenere un rimborso di 800 dollari se hai fatto trattenere il massimo dal tuo datore di lavoro. I numeri dovrebbero essere migliorati solo se siete sposati o avete bambini o altre persone a carico, o se avete deduzioni significative come un mutuo per la casa (sul quale l'interesse e le eventuali tasse sulla proprietà sono deducibili). Se si può dedurre, ricordate che anche l'imposta sul reddito statale, se c'è, è deducibile.

Io consulterei un professionista delle tasse e gli farei ricontrollare tutti i vostri numeri. A meno che non ci sia qualcosa di significativo che non ci hai detto, non dovresti avere debiti con il governo alla fine dell'anno.

Io uso paycheckcity.com e prima inserisco la mia busta paga e mi assicuro che calcoli entro pochi centesimi il valore della mia busta paga reale.

Poi mi diverto con i valori delle ritenute, ecc. per vedere l'effetto del cambiamento. È stato molto efficace per me nel corso degli anni.