Sono appena uscito dal college, vivo ancora con i genitori (risparmiando denaro), sono stato impiegato per un anno nel settore, e ho ottenuto uno stipendio iniziale non male. Il primo assegno che ho ricevuto è stato scioccante, vedere il 28,5% di taglio per il federale + lo stato MA + il dipendente SS. E questo prima di iscrivermi al 401k.
È normale?
Sì. Sei single, forse sei ancora dipendente dalle tasse dei tuoi genitori (al posto dell'affitto), e finalmente porti a casa la pancetta invece dei pezzi di pancetta. Benvenuto nel mondo del lavoro.
Diciamo che il tuo stipendio lordo è la mediana americana di 50.000 dollari. Con assegni bisettimanali (26 all'anno; pratica comune) ricevi 1923,08 dollari per stipendio. Nelle tabelle fiscali “Metodo percentuale” del 2013, ecco come viene calcolata la tua trattenuta federale come persona singola pagata bisettimanalmente:
At Least: But less than: Base W/H Amount: Marginal Percentage:
$85 $428 $0.00 10%
$428 $1,479 $34.30 15%
$1,479 $3,463 $191.95 25%
$3,463 $7,133 $687.95 28%
$7,133 $15,406 $1,715.55 33%
$15,406 $15,469 $4,445.64 35%
$15,469 $4,467.69 39.6%
Le tasse federali sono calcolate in modo frammentario; l'importo fino ad A è tassato al X%, poi l'importo tra A e B è tassato al Y%, quindi se guadagni $C, tra A e B, la tassa è (A\X) + (C-A)\Y. L'importo A\X è incluso nell’“importo base” per facilitare il calcolo.
Torniamo al nostro esempio; diciamo che ricevi 1923,08 dollari di salario lordo per assegno. Questo vi mette nella fascia marginale del 25%. Si paga la somma di tutte le fasce minori (che è l’“importo base” della fascia del 25%), più il tasso marginale del 25% su ogni dollaro che rientra nella fascia. Questo è 191,95 + (1923,08 - 1479) * .25 = 191,95 + (444,08 * .25) = 191,95 + 111,02 = 302,97 dollari per stipendio. L'aliquota fiscale “effettiva” sull'importo totale, come se vi venisse addebitata una tassa piatta, è del 15,75%, e questo solo per l'imposta federale sul reddito.
Aggiungete a questo le imposte sul reddito dello stato del MA (5.25% flat tax), FICA (alias Medicare; 1.45% flat) e SECA (alias Social Security; 6.2% fino a una “base salariale” che $50k non si avvicina nemmeno), e la vostra aliquota fiscale effettiva su ogni dollaro che guadagnate è 15.75% + 5.25% + 1.45% + 6.2% = 28.65%. Questo non include alcuna tassa di disoccupazione statale che può essere trattenuta separatamente, ma poiché il tasso che mi viene fuori è abbastanza dannatamente vicino a quello che hai calcolato (il che significa che ho leggermente sovrastimato il tuo reddito lordo e quindi la tua aliquota fiscale effettiva), la mia scommessa è che SUTA è o pagato dal datore di lavoro in MA, o è solo parte dell'imposta sul reddito statale MA.
Va meglio, almeno a livello federale:
L'ammontare delle tue imposte sul reddito statale è deducibile a livello federale se hai individuato le tue deduzioni. Questo potrebbe non essere un fattore per voi, dato che dovreste trovare più di 6.100 dollari di altre spese deducibili dalle tasse per rendere la voce l'opzione migliore rispetto alla deduzione standard (le voci più importanti sono le spese per i mutui diversi dai pagamenti principali, i ricoveri ospedalieri come quelli per il parto o per incidenti gravi, e le tasse statali e locali come le vendite, la proprietà e il reddito).
Se puoi dichiararti come dipendente (cioè i tuoi genitori non possono), allora 150 dollari di ogni assegno (3.900 dollari del tuo stipendio annuale) non sono più tassati per la trattenuta federale, abbassando la quantità di denaro tassato al tasso marginale del 25%. Si risparmiano effettivamente 37,50 dollari bisettimanali (975 dollari all'anno) in tasse.
Sposati e fai la dichiarazione congiunta, e il tuo coniuge, la sua esenzione personale, e una quantità extra di deduzione standard (se non fai la voce) vanno sulle tue tasse. Le aliquote fiscali per le coppie sposate che presentano una dichiarazione congiunta sono anche più basse; sono attualmente calcolate (o lo erano nel 2012) per essere le stesse che se due persone che guadagnano uguale dovessero presentare una dichiarazione separata, quindi se il vostro coniuge non lavora, le vostre tasse sul reddito singolo sono calcolate ai tassi che avreste se guadagnaste la metà. Non si arriva alla metà delle tasse, ma è un significativo “vantaggio matrimoniale”.
Fai dei figli, e ognuno di loro è un altro piccolo sconto fiscale di 3.900 dollari. Non è neanche lontanamente vicino al costo di avere o crescere il bambino, ma aiuta, e avere figli non è una questione di soldi.
Possedere una casa, fare deduzioni caritatevoli, avere spese mediche, ecc. sono un'incognita. Il numero magico nel 2013 è 12.200 dollari per una coppia sposata, 6.100 dollari per un single. Se il vostro interesse ipotecario, i premi assicurativi, le tasse di proprietà, le spese mediche, le donazioni di beneficenza, qualsiasi contributo dal vostro stipendio a un conto di risparmio defiscalizzato (in genere questi conti sono pagati dal vostro datore di lavoro come una “deduzione pre-tasse” e non appaiono mai come reddito imponibile, ma si potrebbe altrettanto facilmente spostare i soldi dal vostro stipendio a casa in risparmio defiscalizzato) e qualsiasi altro pagamento deducibile dalle tasse sommano a più di 12 grandi, quindi iscrivetevi. Altrimenti, prendete la vostra deduzione standard. Come singolo contribuente che ha appena iniziato la sua vita, probabilmente non hai nessuno di questi tipi di spese, certamente non abbastanza per rinunciare alla SD.
Ho fatto i conti sulle mie tasse nel 2012, e sono rimasto sorpreso di quanto poco il governo ottenga effettivamente dal mio stipendio quando tutto è stato detto e fatto. Ricordate nell'estate del 2012 quando tutti erano arrabbiati con Romney per aver fatto milioni e aver pagato solo un'aliquota effettiva dell'imposta sul reddito del 14%, rispetto all'aliquota marginale della classe media del 25-28%? Bene, la mia famiglia di 3 persone, vivendo con un po’ più del reddito mediano di una persona che guadagna (io), prendendo la deduzione standard per i coniugi, tre esenzioni personali, e un piccolo extra per gli interessi dei prestiti studenteschi, ha pagato un'aliquota effettiva dell'imposta federale sul reddito di qualcosa come il 3,5%. Naturalmente, le tasse FICA e SS non permettono alcuna deduzione (nemmeno per i risparmi pensionistici), quindi aggiungete il 4,2% SS (nel 2012) e l'1,45% FICA e il gimme federale completo era più simile al 9-10%.
Sì, non è un numero insolito.
In alcuni stati l'aliquota fiscale statale è abbastanza piatta, e a meno che non siate molto pagati anche le tasse di sicurezza sociale e di assistenza sanitaria sono piatte. Il grande problema è il numero federale.
Diverse cose possono rendere le tasse federali per le prime buste paga più grandi del normale.
gli assegni successivi includeranno questi importi pre-tasse che ridurranno il reddito imponibile e le tasse. Anche se l'assegno netto diventerà più piccolo.
Tenete a mente che le dimensioni degli assegni del primo anno sono influenzate dal fatto che la maggior parte dei neolaureati inizia in estate. Le tabelle fiscali presuppongono che ognuna delle buste paga che riceverete sarà essenzialmente la stessa. Per i neolaureati, il primo vero stipendio è molto più basso di quello medio della prima parte dell'anno. Questo può mettervi in una fascia più alta di quanto dovreste essere, e risultare in un grande rimborso quando fate il file in primavera. Potete aggiustare i vostri numeri di ritenuta dopo alcuni controlli per controbilanciare questo. Naturalmente i numeri dovranno essere cambiati di nuovo nell'anno due per evitare una ritenuta insufficiente.
Sì, è normale. Sono single e pago il 32% in North Carolina. I single e le persone sposate mi chiedono sempre perché è così alto e diventa frustrante doverlo spiegare alla gente media. Suppongo che sia perché non ho figli, vivo da sola, non possiedo una casa, non vado a scuola, non ho un lavoro autonomo ecc. Faccio questo lavoro da 10 anni ed è più del 30% da quando riesco a ricordare.
Benvenuto nel mondo reale. BTW, hai una visione troppo rosea della cosa se pensi di pagare solo il 28,5% del tuo reddito in tasse.
Ricorda che il tuo datore di lavoro teoricamente paga la metà della tua tassa FICA. Ma per quanto li riguarda, questo fa parte del costo di averti come dipendente. Se la FICA fosse abolita, la domanda e l'offerta spingerebbero rapidamente i salari verso l'alto di un importo pari alla tassa FICA. Quindi aggiungete un altro 7,65% alle vostre tasse. In più il tuo datore di lavoro deve pagare la tassa di disoccupazione (la tassa di disoccupazione federale è di 420 dollari per dipendente all'anno, gli stati variano) e la tassa di compensazione del lavoratore (non ho idea di quanto sia) per il privilegio di averti come dipendente.
Probabilmente paghi le tasse sulle vendite sulla maggior parte delle cose che compri. Credo che l'imposta sulle vendite in Massachusetts sia del 6,25%. Supponendo che la paghi solo su metà di quello che compri, aggiungi un altro 3% circa.
Lavori per una società? Tra quando vendono i frutti del tuo lavoro e quando ti pagano, devono pagare l'imposta sul reddito delle società. Ci sono un sacco di deduzioni, quindi diventa complicato, ma calcolate un altro paio di punti percentuali.
Guidi una macchina? Stai pagando la tassa sulla benzina - 41,9 centesimi per gallone in MA. Fuma o beve alcolici? Tasse extra su quelli. Viaggi in aereo o stai in un hotel? Altre tasse speciali.
Quando ti capiterà di comprare una casa, pagherai le tasse sulla proprietà ogni anno, anno dopo anno. Per me nel Michigan è un altro 3% del mio reddito. So che è molto di più nel Massachusetts.
Etc, molte altre piccole tasse che si sommano.