Grazie per i tuoi ulteriori commenti Sam, è utile. Ecco una panoramica di ciò che si può e non si può fare con un FSA come si applica alla sua situazione.
Il governo intende che un FSA generale per la salute sia usato per coprire le spese che di solito sono out-of-pocket quando si è coperti da un piano sanitario qualificante. È finanziato con dollari al lordo delle tasse ed è su una base “usa o perdi”.
Tuttavia, una HSA è essa stessa una forma di copertura sanitaria che è fiscalmente vantaggiosa, e il saldo può essere investito. Per questo motivo, un HSA non è considerato dal governo come un piano sanitario che “si qualifica” per l'uso con un FSA sanitario generale. Tuttavia, questo significa che una data persona coperta non può avere entrambi contemporaneamente. Nel caso di sua moglie, se lei ha un HSA e lei ha benefici sanitari tradizionali con un FSA, questo non è considerato un problema poiché può usare il denaro FSA solo per le spese sostenute dai membri della sua famiglia sul suo piano. Tuttavia, se lei dovesse unirsi a voi per l'HSA (che sembra essere una buona idea nel complesso), avrebbe bisogno di chiudere il suo FSA e non sarebbe in grado di finanziarlo per il prossimo anno. Questo potrebbe essere un problema se avete molti soldi nel FSA che lei non è in grado di spendere prima di unirsi all'HSA.
Il motivo per cui il governo non vuole che una data persona sia coperta da un HSA e abbia accesso a un FSA allo stesso tempo è che sono entrambi fiscalmente vantaggiosi. Ciò che intendono è che le persone possono mettere da parte denaro prima delle tasse che useranno per pagare le loro spese sanitarie non coperte. Se qualcuno li avesse entrambi, ci sarebbero due potenziali problemi:
- Questa persona sarebbe in grado di mettere da parte il doppio dei soldi su una base fiscalmente vantaggiosa rispetto a qualcuno che ha una copertura sanitaria tradizionale piuttosto che una HSA, e
- Qualcuno potrebbe potenzialmente abusare del sistema finanziando il proprio FSA e usandolo per le spese sanitarie, ma non spendendo dal proprio HSA. Questo permetterebbe loro di continuare potenzialmente a investire nell'HSA per un lungo periodo di tempo su una base fiscalmente vantaggiosa invece di usare questi soldi per le spese sanitarie come previsto.
Se alla fine vuoi che tua moglie sia sull'HSA, vedi se puoi spendere quello che è rimasto nel suo FSA, dato che finirà quando lei terminerà la sua copertura sanitaria con il suo datore di lavoro. Se l'importo che stai per perdere è significativo, potresti aver bisogno di aspettare un altro anno fino al prossimo periodo di iscrizione aperta o un evento della vita (come la nascita di un figlio) per iscriverla al tuo HSA. È anche probabile che il suo premio sull'HSA sarà più basso, il che potrebbe influire sull'effetto della fine del suo FSA.
Recentemente, c'è stato anche un cambiamento di regole riguardo a quello che viene chiamato un FSA a “uso limitato”. Si tratta di FSA che vengono usati per spese qualificanti non “sanitarie” come quelle dentistiche e visive che possono essere usate insieme a un HSA. Questo può essere qualcosa che è utile a lei e/o a sua moglie per l'HSA se il suo datore di lavoro offre questa possibilità. Si prega di notare che, a differenza dei conti pensionistici, non si può fare il “rollover” dei fondi tra i piani FSA offerti da due diversi datori di lavoro, poiché ogni FSA è un fondo separato di benefici che è su una base “use-it or lose-it” (di nuovo, perché il governo vuole limitare i contributi agevolati dalle tasse a ciò che è probabile che si spenda).
Potresti anche trovare l'articolo qui utile per saperne di più sulle combinazioni FSA/HSA e i Limited-Use FSA.
Spero che questo aiuti!