Vivo in Europa (Repubblica Ceca) e finché il lavoro è la mia fonte primaria di reddito non ho bisogno di presentare le tasse per conto mio, perché il dipartimento di contabilità dell'azienda lo farà per me di default.
Perché il sistema americano è diverso?
Uno dei motivi, oltre a quello storico, è che persone diverse hanno diversi obblighi fiscali di cui il datore di lavoro potrebbe non essere a conoscenza.
Per esempio, negli Stati Uniti non paghiamo tasse alla fonte sul reddito da investimento, e ci sono molti crediti e deduzioni che non possiamo prendere. Quindi, se ho un figlio e qualche reddito da interessi dal mio conto di risparmio - la trattenuta del datore di lavoro non corrisponderà al mio effettivo debito d'imposta. Ci sono crediti per i bambini, tasse aggiuntive per l'interesse, e gli effettivi scaglioni d'imposta variano in base al mio stato civile e alle opzioni di archiviazione che ho scelto.
Quindi anche la stessa famiglia di due persone sposate pagherà importi diversi in tasse se hanno scelto di presentare dichiarazioni dei redditi separate per ciascuno, piuttosto che se hanno scelto di presentare una dichiarazione dei redditi congiunta.
Per chiunque abbia vissuto altrove, come voi e me, questo sistema è ridicolmente complesso e inefficiente, ma per gli americani - funziona. Principalmente per la ragione di non sapere niente di meglio, e più importante - non volerlo sapere.
Le aziende negli Stati Uniti si occupano di pagare una parte dell'imposta sul reddito richiesta per vostro conto, sulla base di alcuni documenti che compilate quando iniziate a lavorare. Tuttavia, spetta a te come individuo presentare una dichiarazione dei redditi. Questo serve a garantire che tu non finisca per pagare meno o più del dovuto in base a ciò che la tua azienda ha fatto per tuo conto e qualsiasi altra circostanza che possa avere un impatto sulla tua effettiva imposta dovuta.
Nella mia esperienza, il processo è simile in Europa. Penso che chiunque abbia una famiglia, una casa o degli investimenti in Europa avrebbe bisogno di presentare una dichiarazione dei redditi perché è lì che le cose iniziano a diventare complesse.
La politica fa certamente parte dell'equazione, in due modi che mi vengono in mente. Questi non riflettono necessariamente le mie opinioni; sto solo cercando di spiegare come la vedo io.
Primo, ci sono molti interessi nell'avere l'attuale, contorto sistema fiscale radicato. ProPublica ha fatto un pezzo che parla della domanda che stai facendo , e Intuit, creatore del popolare software fiscale TurboTax, è menzionato come una società che ha fatto molte pressioni per tenere fuori il tipo di sistema che descrivi. Viene fatto passare come un aumento delle dimensioni e dei costi del governo (il che, credo, è vero - qualcuno deve fare il lavoro se non stai compilando) mentre si aprono possibilità di errore, ma il pezzo ritrae le aziende come più interessate a preservare lo status quo.
Secondo, a molte persone non piace l'idea che la tassazione sia fatta automaticamente, lontano dagli occhi e dal cuore. Un problema che illustra questo è il pricing delle compagnie aeree . Ai consumatori non piace vedere una pubblicità di una tariffa di 19 dollari e poi scoprire che in realtà dovranno pagare 50 dollari dopo l'aggiunta delle tasse. Tuttavia, a quelli dell'industria aerea e a quelli che sono generalmente contro le tasse, non piace l'idea che una tassa possa essere aggiunta senza che il consumatore sappia veramente che il governo è responsabile dell'aumento del prezzo. A volte si vede questo con i prezzi della benzina, dove le tasse sono incorporate nel prezzo per gallone. Il mio stato natale, la Pennsylvania, ha recentemente aumentato la tassa sulla benzina senza che nessuno se ne accorgesse veramente, dato che il prezzo complessivo stava calando drasticamente in quel momento. Contrasta questo con i bar dell'area di Pittsburgh che sono stati in grado di molto specificamente appuntare una tassa sull'alcool sul suo creatore .
Il punto è che i depositi diretti con deduzioni automatiche già tolgono la maggior parte del pensiero dalla tassazione. Quelli in quella situazione pensano davvero solo al loro reddito in termini di importo che appare nel loro conto bancario. Per alcuni, il momento del deposito delle tasse è l'unica volta all'anno in cui si riflette sulla quantità di denaro che si paga al governo per i suoi servizi. Più la tassazione è automatica e meno il pubblico ci pensa, più facile è per il governo aumentarla senza che la gente se ne accorga.
Penso che il punto chiave che sta facendo fraintendere gli altri commentatori qui sia il concetto di “deduzioni”. Posso parlare solo per il Regno Unito, ma è un concetto che gli imprenditori capirebbero solo in questo paese.
Per cose come i crediti per i figli o i crediti d'imposta a basso reddito, non ci vengono pagati alla fine dell'anno fiscale, ma nei nostri conti bancari ogni due settimane per tutto l'anno. Pertanto, non abbiamo nulla da “dedurre”. Se lavoriamo per un'azienda e abbiamo spese di lavoro, allora l'azienda le paga. Se facciamo interessi sui nostri risparmi, la banca li paga per noi. Guadagniamo soldi con il nostro lavoro, e il datore di lavoro calcola le tasse e l'assicurazione nazionale che dobbiamo, sulla base di un codice fiscale che il governo elabora per noi ogni anno (che possiamo contestare).
Ad essere onesti, non è che siamo liberi dalla burocrazia se vogliamo richiedere questi benefici. Ci sono spesso un sacco di moduli se si vogliono gli assegni familiari o le indennità di invalidità, per esempio. Noi facciamo semplicemente domanda non appena siamo idonei, piuttosto che aspettare di ottenere un rimborso forfettario.
Quindi sembra essere un sistema molto diverso, e nessuno dei due è intrinsecamente migliore dell'altro (anche se personalmente sono contento di non dover compilare da solo una grande dichiarazione dei redditi, cosa che ho fatto solo un anno quando ero lavoratore autonomo). Sarei interessato a sapere, visto che Google mi ha deluso, quali paesi usano il sistema americano, e quali quello britannico o ceco.
Una ragione significativa per cui ha senso che l'archiviazione sia il default sono i tassi di proprietà delle case. Penso che molto più che il reddito da investimento, gli americani possiedono case: siccome c'è una significativa deduzione degli interessi sui mutui, tra questo e gli investimenti un gran numero di americani dovrebbe fare la dichiarazione (circa un terzo degli americani ottiene la deduzione fiscale degli interessi sui mutui, e una gran parte dei più ricchi non si qualifica ma dovrebbe comunque fare la dichiarazione per gli investimenti).
Abbiamo anche un codice fiscale molto complicato, con quasi tutti che ottengono qualche tipo di deduzione. Il credito d'imposta sul reddito guadagnato per i lavoratori poveri (la gente che guadagna, diciamo, 30.000 dollari per una famiglia di 4 persone con un lavoro a tempo pieno ottiene diverse migliaia di dollari in crediti rimborsabili, per esempio), la deduzione degli interessi sui prestiti studenteschi, la suddetta deduzione sui mutui, quasi tutti ottengono qualcosa.
Infine, il vostro datore di lavoro potrebbe non conoscere la vostra situazione familiare. Dato che abbiamo crediti d'imposta e detrazioni per le famiglie basate sul numero di figli, per esempio, è possibile che il tuo datore di lavoro non sappia di quelli (se non prendi l'assicurazione sanitaria per conto loro, potrebbero anche non saperlo). Comincia a segnalare cose come queste separatamente… e ti ritrovi con circa lo stesso lavoro di adesso.
o li comunichi al tuo dipartimento finanziario (per esempio, io ricevevo uno sconto fiscale per studenti), o li archivi separatamente. Ma non devi archiviare nulla per default.
Questo è un commento collegato alla domanda.
Negli Stati Uniti si può quasi ottenere questo. Il 90% dei numeri sul mio modulo fiscale sono automatizzati. I W-2 sono inviati all'IRS, anche i 1099-s per i miei conti non pensionistici sono inviati. Le due voci più grandi che richiedono tempo sono gli enti di beneficenza e i benefici educativi.
Nessuno deve richiedere tutte le deduzioni a cui ha diritto. Devono dichiarare tutto il reddito, e decidere di prendere la deduzione standard. Probabilmente ci vorrebbe meno di un'ora per finire le tasse della famiglia: sia federali che statali.
Negli Stati Uniti sei libero di usare il tuo denaro duramente guadagnato per
Ognuna di queste azioni ha una conseguenza fiscale negli USA. Quindi è impossibile riconciliare le tue tasse finché non hai detto cosa hai fatto con i soldi. Ecco perché devi compilare i moduli per le tasse.
“Ma aspetta. Molte di queste attività sembrano la missione dei governi - carità, tasse, sanità, istruzione…” E concedo prontamente questo punto. Altri governi trovano altri modi per finanziare questo senza dare detrazioni fiscali.
Per esempio, negli Stati Uniti, se voglio donare 53 dollari al netto delle tasse a un ente di beneficenza, dono 92 dollari e detraggo i 92 dollari, ricavandone 38 dollari, e l'ente non paga l'IVA statale, ricavandone 100 dollari di beni. Nel Regno Unito dono 53 dollari e il governo li abbina ad altri 47 dollari tramite la Lotteria Nazionale o qualcosa del genere, e di nuovo l'ente di beneficenza riceve 100 dollari.
Negli Stati Uniti spendo in un piano di servizi sanitari per pagare il mio gap assicurativo, ed è deducibile dalle tasse. Nel Regno Unito, l'NHS paga semplicemente tutte le mie fatture mediche e basta.
Anche gli Stati Uniti stanno iniziando ad oscillare in quella direzione. La nostra prima oscillazione a Individual Retirement Endowments, (IRAs) abbiamo reso i contributi deducibili dalle tasse (ci risiamo) e i versamenti in età pensionabile tassabili (quindi due tranche di trattamento fiscale, con la crescita tassata). Ora, nel pensionamento USA (Roth IRAs), i contributi sono tassabili (cioè non ricevono alcun trattamento fiscale speciale) e poi, i prelievi sono esentasse (quindi 0 tranche di trattamento fiscale, con crescita non tassata.)
Allo stesso modo, gli USA potrebbero adottare trucchi simili - come corrispondere ai doni di beneficenza invece di permettere la deduzione, idem per i piani di spesa sanitaria, fondi universitari, eccetera. Tuttavia un paio di cose. Primo, questa corrispondenza diventerebbe un Diritto - un importo che il governo deve semplicemente pagare, e gli americani non amano i diritti fiscali.
Secondo, e più grande, l'attuale sistema di “deduzione fiscale” favorisce i ricchi a “spese” dei poveri. Questo varia a seconda della deduzione. Per esempio gli IRA (tradizionali) sono deducibili dal primo dollaro. Per la maggior parte delle altre deduzioni, devi fare il conto su Schedule A, e scegliere di prenderle invece di circa 12.000 dollari di deduzione predefinita che tutti ottengono. A meno che non abbiate più di 12.000 dollari di deduzioni, fottetevi. Questo schiaccia l'anima dell'incentivo per qualsiasi classe bassa e media, dato che non potranno mai accumulare tante deduzioni. Gli incentivi sono per i ricchi.
Questo significa anche che la gente normale non gode dell'effettivo abbinamento del governo (tramite la deduzione fiscale) poiché il governo non perde alcun gettito fiscale quando contribuisce. È molto strano e inquietante.
La deduzione predefinita di 12.000 dollari è un prodotto delle modifiche fiscali di Trump. Prima era la metà, hanno piegato in un'altra esenzione non correlata per tagliare 2 righe dal modulo fiscale. Il risultato è che la deducibilità è ancora più fuori portata per la maggior parte degli americani, che ora non presenteranno mai uno Schedule A, e non raccoglieranno mai un beneficio fiscale per molte buone attività. Gli enti di beneficenza stanno sentendo particolarmente il pizzico.
Per due motivi:
1- Le persone hanno diritto a deduzioni e crediti che il vostro datore di lavoro non può conoscere. Solo tu come individuo conosci la tua situazione personale e puoi quindi richiedere queste deduzioni e crediti presentando la dichiarazione dei redditi.
2- Io che vi dico che avete guadagnato 100.000 dollari l'anno scorso non è la stessa cosa che dirvi che avete guadagnato 125.000 dollari l'anno scorso, ma qualcuno ha preso 25.000 dollari dalle vostre tasche. La stagione delle tasse è l'unico momento dell'anno in cui i cittadini sanno esattamente quale parte dei loro soldi duramente guadagnati è stata presa dal governo, creando una maggiore consapevolezza collettiva sulla tassazione e dando ai politici un momento più difficile quando propongono di aumentare le tasse.
Un paio di cose. Prima di tutto, la principale fonte di reddito della maggior parte delle persone è il loro lavoro, ma ne hanno altre, come interessi bancari, dividendi azionari, ecc. Quindi quel reddito deve essere riportato insieme al loro reddito da lavoro.
La seconda cosa è che la maggior parte delle persone hanno detrazioni NON collegate al loro lavoro. Queste deduzioni riducono il reddito (e generano rimborsi). Quindi è nel loro interesse fare la dichiarazione.
Ci sono alcune ragioni:
1) Deduzioni e crediti. Ne abbiamo molti. Mentre suppongo che potremmo passare queste informazioni ai nostri datori di lavoro per farle archiviare, perché dovremmo volerlo fare? Questo aggiunge inutilmente un intermediario, oltre a condividere informazioni potenzialmente private più di quanto sia necessario condividere. Questo è quello che ha effetti sulla maggior parte delle persone.
2) Fonti di reddito. Mentre il normale impiego, il lavoro a contratto e il normale reddito da investimento vengono già segnalati all'IRS, questo non è vero per tutte le fonti di reddito. Per esempio, gli Stati Uniti sono quasi completamente soli nel tassare il reddito che i suoi cittadini guadagnano fuori dagli Stati Uniti. Anche se questa politica è completamente assurda, l'unico modo per il governo di sapere di tale reddito è che la persona lo denunci, dato che l'IRS non può richiedere ai datori di lavoro stranieri di inviare informazioni a loro. Inoltre, il reddito da baratto, così come altri redditi che non soddisfano i requisiti per cui il pagatore è tenuto a informare il governo, richiede che il dipendente si autodenunci. Allo stesso modo, i guadagni di capitale su cose al di fuori dei normali investimenti (immobili, per esempio) richiedono l'autodenuncia.
Detto tutto questo, i requisiti di segnalazione degli Stati Uniti sono assurdi e illogici. Per esempio, l'IRS conosce già tutta la mia attività di trading azionario. Il mio broker è tenuto a segnalargliela. Eppure, devo ancora elencare ogni singolo scambio sul mio ritorno, il che è realmente noioso e completamente ridondante. Per i contributi caritatevoli, d'altra parte, devo solo dare all'IRS il totale finale senza elencare tutte le donazioni individuali, nonostante il fatto che non abbiano quelle informazioni messe a loro disposizione da un'altra fonte. Non ha alcun senso, ma il governo federale è così.
Una delle ragioni è anche la sfiducia generale nel governo. Un'altra è che esiste un gruppo di interesse speciale che trae profitto dallo schema complicato, continua ad aggiungere casi speciali, e ha una situazione finanziaria più forte degli oppositori di tale schema complesso.
La gente non si fida che il governo, o le aziende, agiscano nel loro migliore interesse. Così loro (noi) sprecano un'enorme quantità di tempo e/o denaro per conformarsi alle bizantine leggi sul reddito.
Nelle primarie presidenziali democratiche del 2004, il candidato presidenziale Wes Clark (che oltre ad essere un generale a 4 stelle ha anche un master in economia a Oxford, e ha insegnato economia a West Point) ha proposto uno schema simile: per le persone con un reddito inferiore a 50K, il datore di lavoro farebbe tutte le (semplici) scartoffie, se lo desidera, e otterrebbe un ritorno.
Nel rumore della campagna, si è persa l'idea di come semplificare le tasse per metà della popolazione.
Divertente come l'unico candidato nella storia recente che era sia professore di economia (non MBA, che riguarda gli affari e i profitti) che distinto eroe militare, non poteva ottenere alcuna trazione nel partito democratico.
Perché gli Stati Uniti lavorano ancora con assegni cartacei quando l'Europa è diventata digitale circa un decennio fa? La compilazione delle tasse è solo un'altra area in cui gli Stati Uniti sono in ritardo. Modernizzarlo costa denaro, e gli Stati Uniti sono abbastanza vicini alla bancarotta (come si vede dai ripetuti arresti del governo).
Inoltre, il codice fiscale statunitense è abbastanza complicato. Per esempio, dubito che ci sia qualcuno che abbia una lista completa di tutte le deduzioni permesse.
Alcuni commenti si interrogano sui redditi multipli. Anche questo non richiede la dichiarazione dei redditi. La mia autorità fiscale locale mi manda semplicemente un estratto conto combinato con i dati di 2 datori di lavoro e 2 banche, e mi chiede di confermare il pagamento risultante. Questo è possibile perché l'uso del codice fiscale è strettamente regolato. L'abuso di SSN negli Stati Uniti presumibilmente rende questo problematico.