Come posso correggere una distribuzione HSA quando sono stato rimborsato da un fornitore sanitario?

Si parla in questo caso di distribuzione errata HSA.

Una distribuzione errata HSA si verifica quando prendi una distribuzione e poi scopri che non è per una spesa medica qualificata. Per esempio, questo potrebbe accadere se accidentalmente paghi una cena al ristorante con la tua carta di debito HSA. Può anche accadere se si prende una distribuzione per pagare una spesa medica, ma poi si viene rimborsati dall'assicurazione.

Questo è discusso nelle istruzioni per i moduli IRS 1099-SA e 5498-SA . (Nota: questi moduli sono presentati dalla banca HSA, non dal consumatore, quindi le istruzioni sono indirizzate a loro).

Distribuzioni errate HSA. Se durante l'anno sono stati distribuiti importi da un HSA a causa di un errore di fatto dovuto a cause ragionevoli, il beneficiario del conto può rimborsare la distribuzione errata entro il 15 aprile successivo al primo anno in cui il beneficiario del conto sapeva o avrebbe dovuto sapere che la distribuzione era un errore. Per esempio, il beneficiario del conto credeva ragionevolmente, ma erroneamente, che una spesa fosse una spesa medica qualificata ed è stato rimborsato per quella spesa dall'HSA. Il beneficiario del conto restituisce quindi la distribuzione errata all'HSA.

Hai tempo fino al 15 aprile dell'anno successivo al rimborso per rimborsare l'HSA ed evitare le tasse e le penalità extra che dovrebbero essere pagate se tu tenessi la distribuzione che non è stata usata per le spese mediche. Quando invii i soldi alla banca HSA, devi dire esplicitamente che si tratta di un rimborso di una distribuzione sbagliata, in modo che possano segnalarlo correttamente all'IRS e non influisca sui tuoi limiti di contribuzione.

Hai diverse opzioni:

• Insistere che li pagherai dall'HSA solo quando la fattura finale sarà stata determinata.
• Insistere affinché stornino gli addebiti sul conto. Questo funziona benissimo se hai una carta di credito/debito per il conto HSA.

Se rifiutano la seconda opzione, e l'incidente è già accaduto, cerca sul sito dell'HSA il modulo e la procedura per restituire una distribuzione errata.

Ho usato le due opzioni con tutti i nostri fornitori medici negli ultimi 3 anni. Alcuni hanno preferito l'opzione 1, altri l'opzione 2, ma nessuno ha rifiutato entrambe. Uno l'ha quasi fatto, ma poi ci ha ripensato quando ha capito che ero serio.

Anche se c'è una scadenza del 15 aprile per risolvere l'errore, ho scoperto che chiedendo al fornitore di accettare una delle due opzioni il numero di errori si riduce notevolmente.