Posso iscrivermi a un FSA se il mio datore di lavoro non lo offre?

Sfortunatamente, no. Un FSA è esclusivamente un piano stabilito dal datore di lavoro. Anche i lavoratori autonomi non sono eleggibili per un FSA.

Da IRS Publication 969 :

Qualifying for an FSA

Gli Health FSA sono piani di benefici stabiliti dal datore di lavoro. Possono essere offerti insieme ad altri benefici forniti dal datore di lavoro come parte di un piano di caffetteria. I datori di lavoro hanno la completa flessibilità di offrire varie combinazioni di benefici nella progettazione del loro piano.

I lavoratori autonomi non hanno diritto a un FSA.

Se fossi in te, invece di spingere per un FSA, chiederei un piano sanitario qualificato HSA (un High Deductible Health Plan, o HDHP) e un HSA. Questo ha il potenziale di far risparmiare il datore di lavoro, e un HSA non ha la regola “use-it-or-lose-it” che hanno gli FSA.

Rispondendo alla seconda metà della tua domanda - come puoi convincere il tuo datore di lavoro a crearne uno:

FSA non hanno esattamente un beneficio diretto per il datore di lavoro - non ottengono un'agevolazione fiscale per averne uno, almeno per quanto ho visto. Tuttavia, hanno una serie di benefici indiretti - e anche uno legato alle tasse.

• Come altri benefici, un FSA è un beneficio per i dipendenti che alcuni cercano specificamente in un datore di lavoro; risparmia importi significativi per quelli con spese sanitarie prevedibili (o bambini…). Alcuni potenziali dipendenti possono scegliere di lavorare per un'azienda in base al fatto che offra un FSA.
• Un FSA non è gratuito da offrire (poiché ci sono delle spese amministrative), ma non costa denaro al datore di lavoro - non c'è una parte di contributo del datore di lavoro per il FSA.
• Oltre ai FSA per l'assistenza sanitaria, ci sono anche i FSA per l'assistenza ai dipendenti e i FSA per il trasporto, che sono anche significativamente vantaggiosi per gli utenti. Di solito tutti e tre sono offerti contemporaneamente da una società di gestione dei benefici.
• Un FSA può incoraggiare i dipendenti a utilizzare le risorse sanitarie, il che può portare a dipendenti più sani.
• Oltre ai benefici più intangibili di cui sopra, c'è un beneficio fiscale diretto: I contributi FSA sono esenti dalle tasse FICA/Social Security/Medicare, il che può far risparmiare somme significative al datore di lavoro.

Se fossi io, andrei al dipartimento delle risorse umane e chiederei se c'è un metodo particolare per fare un tale suggerimento. Per la maggior parte delle aziende c'è un particolare lasso di tempo in cui i benefici vengono considerati, e potrebbe essere possibile presentare a quel comitato o addirittura entrare a far parte del comitato (a seconda della tua statura e delle dimensioni dell'azienda).

Noooooo non chiedere un HSA. Tutto ciò che fa è togliere soldi a voi e metterne di più nelle tasche del datore di lavoro. L'FSA è quello che vuoi. Le HDHP sono terribili… è fondamentalmente un'assicurazione che prende i tuoi soldi e poi non paga mai nulla. È come non avere alcuna assicurazione e usare solo una carta sconti. Se un membro della famiglia si ammala si accumulano 11.000 dollari di fatture mediche in un mese, tutte di tasca propria, da pagare per intero in 90 giorni, e questo è sufficiente per costringere la maggior parte delle famiglie con reddito a 5 cifre alla bancarotta. Eviterei quei piani HDHP/HSA come la peste. Se il tuo datore di lavoro non si preoccupa abbastanza dei dipendenti per preoccuparsi di un FSA, allora passa a un altro datore di lavoro. Nell'attuale mercato del lavoro è un gioco da ragazzi cambiare.