Dati due lavori che guadagnano importi equivalenti dove uno è negli Stati Uniti e un altro in Canada, dove porterei a casa più soldi dopo le tasse?
Le tasse federali sono generalmente più basse in Canada. L'aliquota massima dell'imposta federale sul reddito in Canada è del 29%; l'aliquota statunitense è del 35% e andrà al 39,6% quando scadranno i tagli fiscali di Bush. La sovrattassa sull'assistenza sanitaria entrerà in vigore tra qualche anno, spingendo la fascia più alta di qualche altro punto e oltre il 40%.
Le tasse statali/provinciali sono più basse negli Stati Uniti. Si può finire nella fascia del 12% a New York City o intorno al 10% in California o in altri “cattivi” stati con tasse sul reddito. Ma Alberta è considerata un paradiso fiscale in Canada e ha una flat tax del 10%. L'aliquota massima dell'Ontario è circa l'11%, ma ci sono sovrattasse che possono spingere l'aliquota effettiva a circa il 17%.
Tasse sul reddito degli investimenti: Il Canada vince, di poco. Il reddito da guadagni di capitale conta per metà, quindi se sei molto ricco e vivi in Ontario, il tuo tasso è circa il 23% e meno di quello in Alberta. L'unico modo per eguagliare o battere questo accordo negli Stati Uniti a lungo termine è vivere in uno stato senza tasse. I dividendi sono tassati a tassi a metà strada tra le plusvalenze e il reddito ordinario - non un buon affare come il tasso del 15% di Bush sui dividendi preferiti, ma quel tasso del 15% probabilmente scadrà presto.
**Tasse sulle vendite: Il Canada ha una tassa nazionale simile all'IVA, chiamata GST, e il suo tasso è sceso dal 7% al 5% quando Harper è diventato primo ministro. Le province hanno delle tasse sulle vendite in aggiunta a questa, nell'ordine del 7-8% (ma Alberta non ha tasse sulle vendite). Alcune province hanno “armonizzato” le loro tasse sulle vendite con la GST e applicano un'unica aliquota, per esempio l'Ontario ha un'imposta armonizzata sulle vendite (HST) del 13% (5+8). Il 13% è ovviamente un tasso peggiore del 6-8% applicato dalla maggior parte degli stati, ma alcuni stati e contee fanno già pagare il 10% e i tassi sono aumentati in ogni recessione.
Tasse sul libro paga: molto più basse in Canada. Le deduzioni CPP e EI dei dipendenti canadesi hanno una soglia bassa e arrivano a circa 3.000 dollari. L'aliquota FICA del 7,65% degli americani si applica anche a $100K, risultando in una tassa di $7.650.
Tasse sulla proprietà: troppo dipendente dalla posizione, difficile da dire.
Benefici fiscali per i risparmi della pensione: Canada. Se lavori negli Stati Uniti e non hai un 401(k), fai davvero un brutto affare: la tua pensione è sottofinanziata e sei bloccato con un conto delle tasse più alto, perché non puoi ottenere la deduzione. In Canada, se non hai un RRSP al lavoro, porti i soldi alla società finanziaria di tua scelta, li investi lì, e prendi la deduzione sulle tue tasse. Se non ti piacciono le opzioni di investimento nel tuo 401(k), sei bloccato con loro. Se non ti piacciono nel tuo RRSP, contribuisci il minimo per ottenere l'abbinamento e metti il resto dei soldi nel tuo RRSP individuale; avrai ancora la stessa deduzione. I limiti annuali dei contributi 401(k) sono use-it-or-lose-it, mentre i limiti e le deduzioni RRSP inutilizzati possono essere portati avanti e usati quando hai bisogno di saltare gli scaglioni fiscali. Il Canada mancava di una risposta ai Roth IRA, ma l'introduzione dei TFSA se ne è occupata.
Detrazione degli interessi ipotecari: Gli USA vincono qui, dato che gli interessi ipotecari non sono deducibili in Canada.
**Penalità sul matrimonio: Le dichiarazioni dei redditi canadesi sono di tipo single o married-filing-separately. Quindi se hai un coniuge che lavora in famiglia o una grande disparità tra i redditi dei coniugi, puoi risparmiare denaro presentando una dichiarazione congiunta. Ma tale opzione non è disponibile in Canada (ci sono modi per trasferire alcuni redditi tra i coniugi e finanziare i conti pensionistici dei coniugi, ma se la disparità di reddito è grande, questo non sarà sufficiente).
Educazione superiore: meno cara in Canada. Questa non è una voce fiscale, ma è una grossa spesa per molte famiglie e qualcosa su cui il governo può intervenire con le vostre tasse.
Per riassumere , potreste trovarvi di fronte a tasse più alte, più basse o più o meno uguali dopo esservi trasferiti dagli Stati Uniti al Canada, a seconda delle vostre circostanze. Un altro messaggio qui è che il Canada ad alta tassazione, socialista e ostile agli investimenti è per lo più un mito conveniente.
In generale si porta a casa di più negli Stati Uniti che in Canada.
Ci sono così tante variabili che è impossibile fornire una risposta esauriente che copra tutte le basi: quindi ecco alcune affermazioni a mano.
Due esempi di siti web di calcolo per il Canada e gli Stati Uniti (scelti un po’ a caso attraverso Google, mostrano che facendo 50.000 dollari di entrambe le valute per il prossimo anno fiscale in Canada ci si aspetta di pagare circa 9.100 dollari e per gli Stati Uniti 5.900 dollari. Mancano però le tasse statali, che variano anch'esse selvaggiamente.
Le deduzioni, gli aggiustamenti e i crediti in entrambi i paesi possono davvero sommarsi, quindi se hai domande specifiche, dovresti consultare uno specialista fiscale.
Allo stesso modo, entrambi i paesi forniscono varie strutture di investimento protette dalle tasse che cambiano un po’ il gioco a lungo termine.
I calcoli di sdg tengono conto delle tasse provinciali e federali in Canada, ma non tengono conto delle tasse statali negli Stati Uniti. Ci sono anche le tasse sulle vendite, che di solito sono più alte in Canada, e le tasse sulla proprietà, che tendono ad essere più alte negli Stati Uniti (dalla mia esperienza). Devi anche includere l'assicurazione sanitaria nei tuoi calcoli, dato che questa spesa è inclusa nelle tue tasse in Canada.
Un'altra considerazione. Se sei un cittadino statunitense o uno straniero residente, dovrai pagare le tasse sul reddito degli Stati Uniti indipendentemente da dove guadagni i soldi.
Ecco qui, direttamente dalla bocca del cavallo: Guida fiscale per cittadini statunitensi che vivono all'estero
Avendo vissuto in entrambi i posti, devo dire che puoi trovare un reddito più alto negli Stati Uniti per lo stesso lavoro e puoi vivere in una piccola città rispetto a dover vivere in una grande città in Canada per trovare stipendi decenti. Per città di dimensioni simili, il costo degli alloggi è significativamente più basso negli Stati Uniti che in Canada. Questo è il fattore più importante per il costo della vita. Se stai pensando a NYC o San Francisco, non ci sono città di dimensioni simili in Canada e probabilmente staresti meglio in Canada.
Il mio preparatore fiscale era stupito di quanto ho pagato in tasse sulle plusvalenze quando ho lasciato il Canada. Forse ora è diverso, ma ne dubito.
Il più grande pranzo gratis negli Stati Uniti è una generosa esenzione sulle plusvalenze quando vendi la tua residenza primaria senza alcun limite di durata o di numero di volte in cui puoi farlo. Ci sono regole su quanto tempo bisogna viverci prima di vendere.
Per gli investimenti immobiliari, tutte le spese sono deducibili oltre al deprezzamento fittizio, quindi con un mutuo si può avere un flusso di cassa positivo e non pagare alcuna imposta sul reddito. Potete continuare a fare scambi differiti d'imposta in affitti sempre più grandi. Quando si è vicini alla pensione, è possibile scambiare nella vostra ultima casa sulla spiaggia, affittarla per qualche anno, poi convertirla in una residenza primaria.