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Come devo segnalare le mie RSU nella mia dichiarazione dei redditi

Avevo delle RSU in cui una certa quantità (chiamata V) era maturata. Poi sono state prese le tasse e un importo minore (chiamato R) è stato rilasciato, che ho venduto.

Sto usando E*Trade, e HR Block ha importato il mio modulo 1099-B.

La domanda che ho è cosa dovrei dire che è stato pagato di tasse? Il 1099-B parla solo del valore delle azioni liberate - cioè dopo che ho pagato le tasse. Mi viene anche chiesto il costo-base delle azioni che non capisco come calcolare.

Come devo calcolare quante tasse devo dire di aver pagato, e la base di costo? Inoltre, questo è già riportato sul mio W-2, quindi devo tenere conto anche di quello?

EDIT: Penso che possa avere importanza il fatto che non ho tenuto nessuna di queste azioni per più di un anno, in genere le ho vendute entro pochi giorni dal loro rilascio.
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Risposte (2)

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2011-02-26 03:49:45 +0000

Qui c'è un articolo che potrebbe aiutare http://thefinancebuff.com/restricted-stock-units-rsu-sales-and.html

Una delle cose complicate è che probabilmente hai il valore delle azioni maturate e delle tasse trattenute già sul tuo W-2. Questo confonde tutti, compreso l'IRS (un anno mi hanno mandato uno di quegli audit per posta, dove il problema era che volevano contare due volte la compensazione delle azioni che era sia sul 1099-B che sul W-2; una lettera veloce che spiegava questo ed erano felici).

L'idea generale è che quando si possiedono irrevocabilmente le azioni (si giunge a maturazione) allora questo è reddito, perché si riceve qualcosa di valore. Quindi questo va su un W-2 ed è tassato come reddito, non come plusvalenza. Concettualmente avete appena speso quanti dollari di reddito per comprare azioni, quindi questa è la vostra base sulle azioni.

Per le tasse pagate, se il tuo datore di lavoro ha trattenuto delle tasse, dovrebbero essere incluse nel tuo W-2. In questo caso non dovreste elencarlo separatamente altrove.
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2011-02-27 15:17:17 +0000

Il tuo datore di lavoro dovrebbe inviarti una dichiarazione con queste informazioni. Se non l'hanno fatto, dovresti comunque essere in grado di trovarlo attraverso E*Trade. Naviga verso: Trading & Portfolios>Portfolios. Seleziona il conto del piano azionario. Sotto “Restricted Stock”, dovresti vedere una lista delle tue sovvenzioni. Se clicchi sulla concessione in questione, dovresti vedere una ripartizione di quante azioni sono state maturate e rilasciate per data. Ti dirà anche la base di costo per azione e l'ammontare delle tasse trattenute.

Si calcola la base di costo moltiplicando il numero di azioni liberate per la base di costo per azione.

Puoi ignorare l'imposta sul reddito ordinario e le tasse trattenute, dato che saranno già state incluse nei tuoi guadagni e ritenute W2. In realtà tutto quello che dovete fare è riportare il guadagno o la perdita di capitale dalla base di costo (che se avete venduto subito sarà piuttosto piccola).
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